Operacje skarbowe banków

Category: Przez Rząd
17 lutego 2021

Współczesne banki to ogromne podmioty zatrudniające tysiące ludzi. Jednak spośród różnych działów obecnych w bankach, departament skarbu jest najważniejszy i najmniej rozumiany. W tym artykule przedstawimy krótki przegląd tych operacji skarbowych.

Zarządzanie pasywami aktywówPodstawową funkcją departamentu skarbu dowolnego banku jest zapewnienie, aby jego aktywa odpowiadały jego zobowiązaniom w każdy możliwy sposób. Zadaniem departamentu skarbu jest przygotowanie różnych modeli finansowych, które pomagają prognozować wysokość dochodu odsetkowego netto, jaki bank jest w stanie osiągnąć w przypadku różnych scenariuszy ekonomicznych. Zadaniem departamentu skarbu jest również dokładne przewidywanie wrażliwości tego dochodu pozaodsetkowego na szoki zewnętrzne, takie jak zmiany stóp procentowych.

Departament skarbu zbiera te krytyczne informacje, a następnie przekazuje je decydentom, którzy następnie decydują o rodzaju aktywów, które chcą umieścić w bilansie banku. Decyzje te są następnie przekładane na cele kredytowe, które muszą osiągnąć urzędnicy banku. Ponadto, na podstawie informacji uzyskanych od skarbu, bank powstrzymuje się od stosowania pewnych rodzajów zobowiązań depozytowych. W związku z tym departament skarbu wywiera głęboki wpływ zarówno na przyjmowanie depozytów, jak i udzielanie kredytów w banku.

Wymogi kapitałowe i rezerwowePonieważ departament skarbu zasadniczo odpowiada za bilans banku, jest on również odpowiedzialny za tworzenie rezerw w celu spełnienia wymogów rezerwowych określonych przez Bank Centralny. Muszą być również spełnione wymogi kapitałowe określone w normach bazylejskich. Niespełnienie tych wymogów ma szkodliwe konsekwencje, ponieważ kary nakładane są przez Bank Centralny. Jednocześnie utrzymywanie nadwyżki w rezerwach nie przynosi żadnych korzyści, ponieważ taka kwota nie jest oprocentowana według stawki rynkowej, a zatem stanowi stratę możliwości dla banku.

Współpraca z organami regulacyjnymiDepartament skarbu banków podlega ścisłym regulacjom. Ponieważ to one mają utrzymywać wskaźniki adekwatności kapitałowej i rezerwy, to one też mają współpracować z organami regulacyjnymi w takich kwestiach. Dyrektorzy departamentu skarbu są zwykle zapraszani przez rząd, gdy trzeba podjąć decyzje dotyczące sektora bankowego. Tacy dyrektorzy lobbują również w imieniu branży, jeśli zostaną wprowadzone niekorzystne przepisy.

Płynne inwestycje w rządowe papiery wartościoweDepartamenty skarbu w bankach są również odpowiedzialne za utrzymywanie pewnej części ich portfela w wysoce płynnych rządowych papierach wartościowych. W krajach takich jak Stany Zjednoczone dzieje się tak, ponieważ banki działają jako pośrednicy-dealerzy dla rządów i oczekuje się, że zatrzymają te papiery wartościowe, zanim będą mogły być dalej sprzedawane. W innych krajach, takich jak Indie, banki są prawnie zobowiązane do utrzymywania określonego procentu swojego portfela w płynnych rządowych papierach wartościowych. Zapewnia to bezpieczeństwo portfelowi banku i jednocześnie tworzy wysoce płynny rynek dla rządowych papierów wartościowych.

Zarządzanie katastrofamiOperacje skarbowe dowolnego banku są odpowiedzialne za zarządzanie jego operacjami w przypadku katastrofy. Tak więc, aby być na to przygotowanym, departament skarbu musi przewidzieć ryzyko, które może się zmaterializować w czasie. Departament skarbu jest odpowiedzialny za wykorzystywanie narzędzi, takich jak instrumenty pochodne, do zabezpieczania ekspozycji banku na różnego rodzaju ryzyka. Pod koniec 2000 r. Na rynku pojawiły się liczne kredytowe instrumenty pochodne, które pozwalają bankom zabezpieczyć się nawet przed podstawowym ryzykiem, tj. Ryzykiem braku spłaty przez kontrahentów. Oprócz tego departamenty skarbowe odgrywają ważną rolę w ubezpieczaniu wszystkich aktywów rzeczowych, których zniszczenie może mieć istotny wpływ na działalność banku.

Funkcje zapleczaDepartamenty skarbu również muszą wykonywać wiele normalnych czynności back-office. Mają na celu regularne komunikowanie się ze swoimi oddziałami w sprawie wielkości zaciągniętych depozytów i wysokości udzielonych pożyczek. Muszą również współpracować z działem Forex i własnym działem handlowym, aby monitorować ryzyko, jakie bank może podjąć w czasie rzeczywistym. Jednocześnie Departament Skarbu odpowiada za to, aby wszystkie oddziały, a także bankomaty były dobrze zaopatrzone w gotówkę, aby zapewnić poziom obsługi.

Brak gotówki w bankach poważnie wpływa na ich reputację. Departament skarbu przeprowadza złożone obliczenia, aby zapewnić odpowiednią ilość gotówki wszędzie tam, gdzie jest to wymagane, aby uniknąć takich sytuacji.

Departament Skarbu jest więc sercem sektora bankowego. Dyrektorzy pracujący w tym dziale mają z lotu ptaka operacje banku rozrzuconego po miastach, krajach, a nawet na kontynentach. Dyrektorzy ci rozumieją pojęcie kosztu funduszy i nadzorują jego stosowanie.